2023年5月26-27日 北 京
（本次课程采用“线下面授+线上同步直播”的方式进行）
一、课程安排：
二、培训对象：
各商业银行、保险、证券、基金、信托、融资租赁、资产管理公司等金融机构的总、分机构领导层、高管、财务部中高层及骨干人员等均可参加（领导带队效果更佳）。
三、授课方式：
重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。
四、培训内容
第一讲：基于成本视角的财务管理价值创造
一、金融业精细化管理体系
1、从行业数据看近年来金融银行业的整体发展趋势与精细化管理的重要性
2、金融银行业资负表和利润表的内在逻辑
3、金融银行业利源结构分解
4、金融银行业精细化管理体系简介
二、金融银行业核心盈利指标的分解及五大成本结构
1、从规模，到净利差，到会计利润，到全利润，到EVA
2、EVA和RAROC的含义、组成及分解
3、银行业的五大成本：资金成本、运营成本、风险成本、税金成本、资本成本
4、银行业中风险成本、税金成本及资本成本的常见计量要点
三、收入要如何切准——FTP的应对
1、为何要做FTP 2、如何做FTP
3、FTP的两大难点一——曲线的构造方法
4、FTP的两大难点二——调节项的设计
四、全运营成本分摊
1、全运营成本的价值：直接成本、全成本还是责任成本
2、成本精细化的几步法
3、成本核算的细化方法
4、成本分摊的方法论
5、成本分摊的实践方法
五、成本收入比提升的难点及应对
1、成本收入比是银行重要的评价指标
2、近年来上市银行的成本收入比发展趋势
3、成本收入比提升面临的挑战
4、人力成本压降的现实困境
5、银行在成本收入比提升上的探索
6、网点的效能提升
7、向科技系统要效率
第二讲：金融企业财务经营分析与案例
一、营业净收入分析与收入增长策略
1、营业净收入的主要分析方法
2、净利息收入与息差（NIM）的分析方法
3、探寻净利息收入（NII）增长策略
4、非利息收入分析与中间业务
5、如何通过分析寻找中间业务的发展重点与发展策略
6、总行分析与分支行分析的重点与差异
二、费用分析与管控策略
1、营业费用的分类与构成
2、营业费用的基本分析方法
3、营业费用的管理策略与方法
4、不同费用类别在业务条线和分支行间的分配方法
5、费用管控策略的实践案例
三、资产减值准备与资产质量分析
1、衡量资产质量的几个主要概念
2、资产减值准备和资产质量的主要分析方法
3、基于宏观形势的资产质量预测与管理
4、如何客观评价并科学比较不同机构的资产质量
四、利润表与利润分析
1、利润表下的不同利润口径 2、利润分析的要点
3、利润比较要考虑资本消耗 4、总行和分支行利润分析的差异
五、管理报表分析的几种应用案例
1、长期发展战略规划 2、经营预算编制
3、资本/规模/财务资源配置 4、业务盈利能力分析
5、经营情况分析 6、政策影响测算 7、客户结构分析
六、如何做好经营分析
1、好的经营分析的标准
2、做好经营分析要关注的要点
3、经营分析要紧紧围绕战略、预算和考核
4、做好经营分析，引导资源配置
第三讲：管理会计应用与预算管理困境与解决之道
一、管理会计
（一）对管理会计的认识
管理会计的基础：把账算清楚。
管理会计的进阶：如何把蛋糕做大。
（二）管理会计建设、应用存在的问题与解决之道
1、FTP定价
1）FTP变成了考核工具（关于收益率曲线与调整项设置的讨论）。
2）司库损益与流动性风险、利率风险风险（关于风险与收益计量问题的讨论）
3）内外部定价的统一（关于成本加成定价方法论的讨论）。
解决之道：统一定价与差异化考核，FTP定价回归本源。
2、成本分摊
1）分摊目的问题：为了分摊而分摊，没有考虑具体的应用场景。
2）核算的简便性与成本精细化的冲突问题。
3）成本分摊结果难追溯的困惑。
4）分摊结果合理性困惑：赚得多，摊得多，是否合理？
解决之道：基于实用角度，设计分摊规则与路径
3、风险成本
1）基于当前的预期损失法计量的信用风险减值损失是否满足管理会计意义上的风险成本计量要求？能否反映真实的风险状况？
2）风险成本计量结果如何应用？
4、经济资本成本
1）经济资本计量的目的是什么？
2）经济资本与监管资本之间的逻辑关系是什么？
3）经济资本成本计量结果该如何应用？
5、EVA
如何构建多维度的EVA价值评价体系？
6、管理会计基础数据建设
1）城商行管理会计数据质量现状
2）数据质量控制关键与财务数据集市建设
二、全面预算管理
（一）管理会计与全面预算管理之间的关系
（二）预算编制
1、预算编制模式的选择：至上而下还是至下而上
2、业务预算编制策略
1）关于财务角色问题，财务能比业务更懂业务吗？
2）业务预算的维度和精细化程度问题：市场的不确定性问题
3）业务预算编制：三比原则
3、资源配置策略：资源配置的约束条件、方法论
（三）预算管控
1、预算管控在事前，还是事后？
2、预算管控要点
（四）预算考核
1、如何解决鞭打快牛问题？
2、如何解决预算博弈问题？
（五）关于全面预算管理系统建设
1、全面预算系统建设的看法
2、系统建设分享
第四讲：金融企业财务数据治理实践
一、财务数据应用问题分析
1、财务数据整体现状
2、问题表现一：财务数据集成方面
3、问题表现二：财务数据标准方面
4、问题表现三：财务数据质量方面
5、问题表现四：财务主数据方面
6、问题表现五：财务数据安全方面
7、问题表现四：财务数据应用方面
8、财务数据问题带来的影响
二、财务数据问题场景案例
1、案例场景一：主数据管理缺失，难以支持集团多元化发展
2、案例场景二：数据问题引发财务指标应用困境
3、案例场景三：财务数据问题制约大数据审计工作开展
4、案例场景四：财务数据问题成为业财一体化管理障碍
三、财务数据治理指南
1、财务数据治理方法
1）财务数据治理目标
2）全面财务数据治理的开展方式
3）财务主数据治理问题
4）财务主数据建设
5）基于管理会计开展数据治理
四、指标数据的治理
1、案例：某银行指标类数据主题分类框架
2、案例：某公司数据部门责任描述
五、财务数据治理方案
1、大数据审计问题整改方案建议
2、财务指标治理方案建议
六、金融行业典型案例分析
1、某城商行数据治理案例
2、某国有行数据治理案例
授课专家：
G老师：
某金融管理咨询机构高级副总裁，17年金融行业实务经验，精通金融机构精细化管理方法论，擅长财务管理及大总账、成本分摊与营利性分析、费用管控与核算、全面预算管理、资产负债管理、资金转移定价、产品定价等业务领域。
曾负责建设银行、广发银行、渤海银行、南京银行、杭州银行、中国信达、华融、中国人寿、中国太平、平安信托等金融机构的咨询和业务实施工作。
G老师授课实务性强，历次的授课备受学员好评。
M老师：
某优秀特色城商行全面预算及管理会计负责人。注册会计师、特许金融分析师。深耕金融行业财务管理领域十多年，具备丰富的预算管理及管理会计建设、应用经验，先后负责搭建了FTP定价、成本分摊、经济资本及盈利分析、全面预算管理系统，对系统建设以及后续应用有独到的见解。
郑保卫：
DAMA中国区理事，恩核数据董事长，中国石油大学兼职教授，韩国国立釜庆大学信息工学博士，清华大学未来科技EBMA 在读。拥有10余年的数据治理相关行业经验，具有丰厚的理论基础和丰富的实战经验，参与过交通银行、光大银行、南京银行、长沙银行、太平洋保险等几十家大中型金融机构的数据治理项目。参与编写和翻译的书籍有《银行业数据治理20讲》、《财务数据治理实战》、《DAMA数据管理知识体系指南》、《穿越数据的迷宫：数据管理执行指南》、《海量数据库解决方案》、《区块链开发与实例》、《区块链重构规则》、《数据与现实》等；参与编制中国信通院《数据资产管理实践白皮书》、《数据治理标准化白皮书》及金融行业标准《金融通用元数据规范》等行业报告/标准。负责数据治理工程师（CDGA）和数据治理专家（CDGP）认证考试工作。
1、报名：鉴于场地有限，请大家报名从速。请详填“报名表”至讲堂组委会（1936108713@qq.com）。经资格审核后，我们将给您下发“报到通知书”。五、报名及培训费用：
2、学费及住房：非会员4800元/人；3人及以上4500元/人（含培训费、教材费、场地费、现场咨询费、午餐费）。会员抵扣：每位学员扣减1人次名额。
为了方便开具发票，培训费须统一转帐至指定收款帐户，并请将转帐截图传递至会务组。需要协助预留住房的学员，请至少于开课前5天通知我们留房，食宿费用自理。
3、线上同步直播：
为满足各单位集体参会的需求，我们根据每家单位学习人数开设三档团体端口，在这种模式下，单位内部在同一端口共同听课，能够对内容进行及时讨论消化。课程期间，实名制入会，授课老师和各视频端口同步开启摄像头，营造出各地“共听一堂课”的氛围感。
1、小组端口：适合8人以内小组参会，参会费用为19888元/端口；
2、会议室端口：适合15人以内参会团体，参会费用为29888元/端口；
3、公司端口：适合50人以内参会团体，参会费用为49888元/端口；
（超出50人以上的学员按580元/人）。