2023 年 2 月 24-25 日 杭 州（23 日报到）
（本次课程采用“线下面授+线上同步直播”的方式进行）
招行大咖
李 浩：招行总行原常务副行长、财务负责人
一、课程安排：
时间： 24 日全天09:00-12:00 14:00-17:00
主题： 向招行学“管理会计”
业内大咖 李浩 招商银行总行原常务副行长，财务负责人
时间：25 日上午 08:30-11:30
主题： 数智赋能：金融企业财务数字化转型策略
与实践案例
主讲老师：杨 寅
上海国家会计学院副教授，上海财经大学博
士后。财政部财政大数据人才库专家、智能
财务研究院秘书长。
时间：25 日下午13:00-16:00
主题：金融企业财务 BP、业财融合与价值创造
主讲老师：熊 英
四大安永原金融行业咨询总监，世界 500 强
HP 中国财务 BP 负责人，国内极少数懂金融
行业的资深财务 BP 专家。
二、培训对象:
各商业银行及非银金融机构的领导层及分管财务条线的高层领导；以及财务部等相关条线的
中高层管理人员、业务骨干等（建议领导带队集体学习，效果更佳）。
三、授课方式：
“方法与操作结合”、“案例与实践同步”，重点讲解“同业标杆实践案例”，并辅以现场
提问咨询、答疑等互动的交流方式进行。
模块一：向招行学“管理会计与精细化管理实践标杆案例”
第一天：商业银行管理会计框架逻辑和应用体系
一、风波故事和战略转型
二、财务会计和管理会计
三、管理会计整体架构体系
1、框架体系重点在基础建设
2、框架体系关键是系统集成
3、框架体系核心是架构蓝图
（一）管理会计基础管理工程
1. 数据标准工程
-数据治理
-数据完整性和准确性
-数据地图和数据字典
-数据质量保障体系
2. 数据定义工程
-业务维度
-客户维度
-产品维度
-渠道维度
3. 收入核算工程
-收付实现制向权责发生制全面转变
-转变的难度在哪里？
4. 成本中心划分工程
-成本中心划分原则
-成本中心费用划分：费用要素和直接间接成本
5. 成本分摊工程
-商业银行成本费用的两大特点
-公共成本分摊规则
-辅助系统的开发
6. 数据仓库工程
-数据仓库和数据库的区别
-数据仓库是商业银行最重要的数据平台
-用于管理会计数据仓库的三大标准
-数据仓库运用的可持续性
（二）管理会计基础技术工程
1、构建资金转移定价（FTP）管理工具
1）FTP 基本定义金额目的
2）如何选定构建 FTP 曲线的基准？
-以 SHIBOL 为基准
-以 LPR 为基准
-以商业银行自身实际存贷款利率为基准
-活期存款沉淀率处理
-定期存款到期后自动转存处理
3）FTP 应该有几条曲线？
-非完全利率市场化曲线
-完全利率市场化曲线
4）FTP 是价值标杆或业务标杆？
-以价值标杆为主体
-对监管确定的强制利率的处理方法
5）司库的盈利究竟属于谁？
-司库盈利来自何方
-司库具有盈利符合常识
-司库盈利在考核中的灵活处理
6）构建 FTP 曲线是否一成不变？
-短期理解
-长期理解
-规则科学性
2、构建公共成本分摊机制
1、商业银行成本结构的三大特征
2、构建科学合理的公共成本分摊机制的具体步骤
3、公共成本分摊动因因子和路径的选择
4、正确分摊公共成本的关键点：
-动因因子的选取
-远期目标和近期目标的协调
-组织机构和流程要尽量保持稳定
-确保成本核算的质量
3、构建基于巴赛尔框架基础上的风险管理系统
1、商业银行的风险定义
2、商业银行风险管理过程
-风险识别
-风险量化：构建内评法模型的逻辑和必需步骤
-风险缓释
-风险管控
4、商业银行风险管理体系能否渠道成功的关键
-全行的共识和认知
-风险管理是全行的事而非风险管理部门的事
-最佳风险管理实践：制度-流程-信息技术
5、构建资本管理体系
1、商业银行资本特质和本质
2、商业银行风险损失的划分
-预期损失
-非预期损失
-极端损失
3、商业银行资本是防范风险损失的一道防线
4、资本稀缺性决定了商业银行需要思考的若干问题
-战略取向
-风险偏好
-资本成本
-资本效率
-资本绩效评估
四、管理会计的分析运用
1、商业银行条线盈利报告展示和分析
2、商业银行客群盈利报告展示和分析
-公司金融
-零售金融
-零售金融客群渗透深入分析
3、商业银行产品盈利报告展示和分析
-公司产品
-零售产品
4、其他专题业务分析
-短信营销模式成功吗？
-信用卡新获客户需要多少年才能盈利
-离行式自助设备还有存在必要吗？
5、未来管理会计发展趋势趋势研判
6、管理会计的葵花宝典
五、现场交流答疑
模块二：数智赋能“金融企业财务数字化转型策略与实践案例”
第一部分：财务数字化转型认知与策略
第二部分：财务数字化转型的目标和思路
1、基于价值创造的财务数字化转型目标
2、综合案例解析
数智赋能财务数字化转型思路（某国有企业案例）
（1）数字化时代智能财务共享实践应用
（2）数字化时代智能管理会计实践应用
（3）数字化大数据财务分析实践应用
第三部分：数智驱动视角下的财务职能应用实践
1、企业的财务数智化思维
2、财务智能化思维及应用
智能财务与财务数字化转型整体框架
智能化在财务会计的应用逻辑与应用场景
智能化在合同管理信息系统的应用场景
智能化在管理会计的应用场景
3、财务数字化转型之数字化
业务数据化应用逻辑与应用场景
数字化思维在财务会计、业财融合的应用场景
4、某企业财务数智化案例介绍
业务事项对财务数字化转型的影响
精细化会计核算的应用逻辑
数智驱动的精细化管理会计应用逻辑
数字化应用分析结果分享
第四部分：财务数智化的应用解析与案例实践
1、财务数字化转型的理念及路径
某资本运营企业财务数字化转型理念
2、基于数据驱动的财务分析应用逻辑
数据驱动的财务数字化转型顶层规划
数据驱动的智能问答应用（财务指标、业务指标等获取方式）
3、管理会计与业财融合的财务数字化转型应用实践
管理会计、业财融合应用场景的实践
4、基于智能财务中台的财务数字化转型案例
财务数字化转型整体蓝图设计
财务数字化转型之数据中台设计（管理会计、业财融合的逻辑）
财务数字化转型之业务中台设计（财务会计的逻辑）
财务数字化转型之智能中台设计（数字技术赋能财务职能）
一、业财融合与价值创造
金融企业 - 业财融合各自的痛点在哪里？
业财融合与价值创造的系统观
商业模式的创新
案例 – 诺亚财富
示例 - 共享经济突破传统经济局限 - 京东金融 - 供应链金融业务体系
案例 - 新业务 – 做、不做？
课堂讨论：如果你是财务总监、如何面对这样的局面？
变革时代下的财务职能转型
二、财务 BP 如何赋能创新发展？- 组织重塑
敏捷化组织
从组织架构优化入手、建立责任中心
HPFS – 中国惠普金融的财务 BP 组织架构
BP 重塑 – 功能定位 – 第四空间 - 组织结构调整 –选人的标准– 业务参谋
小结 – 业务财务 BP 发展的四个阶段
影响业务 BP 重塑的关键因素？
胜任力的三个关键因子
模型 - 业务财务 BP 胜任力 KPI 模型
BP 和业务的关系层次
三、财务 BP 如何保障战略落地？- 全面预算
预算嵌入项目全生命周期管理
案例 – XX 银行的贷款审批人制度
四、财务 BP 如何支撑经营目标？- 项目管理–构建业务敏感度
项目生命周期的闭环管理 – 最小管理细胞
1、商机识别 - 支撑销售决策，把控经营风险 - 商机预测表
2、商机签署 - 签署经营目标，授权管理–利润、现金流预测，
定价流程 – 超预算、滚动预算的更新
3、项目执行 - 经营目标落地管控
- 项目交付动态管理执行中的支持、合规控制 - 项目交付管控表
4、项目决算 - 经验总结闭环管理
五、如何建立业务模型？- 以业务的视角做经营分析
经营分析 – 业务模型的建立
经营分析 – 管理报表 - 模糊的正确远胜于精确的错误
财务分析不能做什么？
什么是有用的经营分析？
模拟 – 如何做盈利预测？
报表设计 – 研发思维
案例 – 中国进出口银行重构会计科目架构体系、形成业财融合的核算基础
分析的工具 – 定位、发现、分析
六、财务 BP 如何助力经营效率？- 流程优化
流程再造的三个基本思想
案例 – 南京银行将新会计准则要求融入各项业务流程
工具 – DMAIC
案例 - HP 是如何将风险、内控、合规融入到业务的?
七、财务 BP 如何防范经营风险？- 内控合规
案例 – 某大行的首席风险合规官
案例 – 某券商的风控场景
案例 - 授权管理 – 批核签字流于形式 – 审批职责不清
工具 -《企业内部控制应用指引》
工具 - 什么是内控活动 / 手段？
思考：如何从业务角度梳理风险，让风险下沉？
八、业财融合如何落地？财务 BP 发展趋势
雄厚师资介绍：
李浩行长：
招商银行总行原常务副行长
1997 年加入招商银行，从事银行业历时 23 年之久。1997 年任招商银行行长助理，2000 年兼任招商银行上海分行行长，自 2002年起历任招商银行总行财务负责人、副行长、常务副行长、执行董事、招商基金董事长，永隆银行副董事长等。李行长在总行管理层任职期间，分管过多个业务条线，覆盖公司金融、零售金融、同业金融，风险管理、金融市场，投资银行，资产负债，财务会计，运行管理，信息技术等业务。李行长的授课高屋建瓴、句句精华、既有思想的高度，又有实践的深度。讲堂最受学员欢迎的大咖专家。
杨寅教授:
上海国家会计学院副教授，华中科技大学博士，上海财经大学博士后。财政部财政大数据人才库专家、智能财务研究院秘书长。长期从事大中型企业会计信息化、管理会计信息化、财务共享服务、财务数字化、RPA和智能财务等领域的教学、咨询、科研及社会服务工作。为金融行业、制造业等大中型企事业单位提供咨询及社会服务工作。为国家税务总局、中注协高端会员、省市企业领军人才、省市注册会计师领军人才、省市总会计师领军人才、国有企业中高级财务管理人才等提供了财务共享、智能财务、财务数字化、审计数字化等高端课程。参 与 出 版 《 财 务 共享——财务数字化案例精选》、《智能财务及其建设研究》、《智能财务——打造数字时代的财务管理新世界》、《智能财务最佳案例实践》等专业著作。
熊英老师：
四大安永原金融行业咨询总监，世界 500 强HP 中国财务 BP 负责人。拥有 20 多年世界500 强和国际四大实务工作经验。对财务 BP、业财融合、管理会计有着独到的理解，为企业提供实操性强、效能高、结构清晰的业财融合管理体系。授课风格：实战派、全流程案例教学、专业的大白话，亲和力强，授课充满激情、寓教于乐。凭借其扎实的理论基础和丰富的项目实践经验，深受学员好评。
四、报名及培训费用：
1、报名：鉴于场地有限，请大家报名从速。请详填“报名表”，并电邮或微信至讲堂组委会（1936108713@qq.com）。经资格审核后，我们将给您下发“报到通知书”。
2、学费及住房：非会员 7200 元/人；3 人及以上 6800 元/人（含培训费、教材费、场地费、现场咨询费、午餐费）。会员抵扣：每学员扣减 1.5 人次名额。
为了方便开具发票，培训费须统一转帐至指定收款帐户，并请将转帐截图传递至会务组。需
要协助预留住房的学员，请至少于开课前 5 天通知我们留房，食宿费用自理。
3、线上同步直播：
为满足各单位集体参会的需求，我们根据每家单位学习人数开设三档团体端口，在这种模式下，单位内部在同一端口共同听课，能够对内容进行及时讨论消化。课程期间，实名制入会，授课老师和各视频端口同步开启摄像头，营造出各地“共听一堂课”的氛围感。
1、小组端口：适合 5 人以内小组参会，参会费用为 19888 元/端口；
2、会议室端口：适合 10 人以内参会团体，参会费用为 29888 元/端口；
3、公司端口：适合 50 人以内参会团体，参会费用为 49888 元/端口（超出 50 人以上的学员按 580 元/人）
报名事宜，敬请立即致电教务组联系：
联 系 人：张倩 15727328757 同微信