通知
解读

2024年4月26日，为进一步优化金融服务，便利群众办理存款继承，国家金融监督管理总局、中国人民银行联合对外发布《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（以下简称《优化通知》），从提高简化提取账户限额、扩大简化提取范围等方面为群众办理存款继承提供更多便利。该新规将于2024年6月1日起实施。

一、出台《优化通知》的背景是什么？

2021年1月，原银保监会、中国人民银行联合印发《关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（以下简称《简化通知》），取消了第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求，并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。《简化通知》出台以来，各银行机构积极落实有关要求，小额存款提取效率明显提高，群众负担切实减轻。但与此同时，存款继承和小额存款提取业务中还存在一些有待完善和明确的问题。为此，立足于金融便民，在深入调查研究并充分听取各方意见基础上，制定了《优化通知》。

二、《优化通知》的主要内容是什么？

 1、银行业金融机构应当于本通知实施之日起，将《简化通知》第二条第（一）项所规定的账户限额统一提高至5万元人民币（或等值外币，不含未结利息）。农村中小银行应当于2025年12月31日前落实该要求。

  2、银行业金融机构黄金积存产品以及代理销售的国债、理财产品可以在到期或赎回后，按照《简化通知》要求办理提取，其本金和实际收益一并计入本通知第一条规定的账户限额。银行业金融机构应当引导提取申请人合理安排提取时间，协助提取申请人向理财产品的管理人申请办理赎回或非交易过户。

  3、提取申请人提交的有关材料不齐全或不符合要求的，银行业金融机构应当一次性告知申请人相关要求。

  4、已故存款人的第一顺序继承人在提取已故存款人存款时，基于合法、正当理由申请查询已故存款人账户交易明细的，银行业金融机构应当应申请人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。已故存款人生前另有安排的除外。

  5、已故存款人账户汇入丧葬费、抚恤金的，银行业金融机构可以参照《简化通知》关于申请人提交材料的要求，为第一顺序继承人办理丧葬费、抚恤金的简化提取。丧葬费、抚恤金不计入本通知第一条规定的账户限额。

  6、银行业金融机构应当建立健全已故存款人小额存款尽职免责机制，对于由简化提取引起的投诉、诉讼、资金损失，办理人员尽到合理谨慎义务的，实行尽职免责。

  7、银行业金融机构应当加大对分支机构落实已故存款人小额存款提取相关要求的培训和督促力度，做好政策宣传，切实加强和改进服务，便利群众办理小额存款继承。

三、《优化通知》较前者《简化通知》主要有哪些变化？

四、目前小额继承需要哪些基础资料？

1、继承人的有效身份证件：如身份证、临时身份证等。

2、死亡证明：如户口注销证明、死亡证明书等。

3、继承权证明：如户口簿、法院判决书、遗嘱公证书、继承证明等。

4、存单、存折、银行卡等存款凭证（如有）。

五、对《优化通知》的几点思考，仅供参考。

1、此通知的下发要求银行业尽快建立相应机制，以配合现应优化小额继承通知的要求，例如通过合同约定等方式，与存款人提前约定其去世后存款继承、交易明细查询等事宜。

2、针对扩大小额继承范围的规定，工行山东分行自《简化通知》下发后便执行的是5万的小额继承提取的额度，所以目前暂不存在额度范围更改的问题。

3、在过往的小额继承业务中都要求继承人一次性支取款项随后做销户，消除客编处理，例如，若被继承人社保卡还有未到账额度，则需等待社保卡账户进账之后才能一次性支取所有款项，而具《优化通知》继承人或可以分开支取款项而后做销户、消除客编处理。